Einkommensteuerrechner 2024, 2023 oder 2022
Kostenlose Online Einkommensteuerrechner zur Ermittlung der Einkommensteuer, Lohnsteuer, KiSt., Solz sowie dem Grenzsteuersatz und durchschnittlichen Steuersatz für 2024, 2023 und 2010 - 2022.
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Der Einkommensteuerrechner berechnet die Einkommensteuer auf Basis des zu versteuernden Einkommens gem. § 32a EStG. Die Einkommensteuerberechnung ist in Deutschland in bestimmten Bereichen progressiv ausgestaltet. Das bedeutet, dass der Steuersatz mit steigendem Einkommen bis zu einem bestimmten Einkommen zunimmt.
Unter dem Steuerfreibetrag bzw. dem Grundfreibetrag (2024: 11.604 Euro) fällt im Regelfall keine Einkommenssteuer an. Ab dem Grundfreibetrag steigt der Steuersatz dann kontinuierlich an, bis in der ersten Proportionalzone der Spitzensteuersatz von 42% erreicht wird. Ab diesem Einkommen unterliegt dann jeder hinzuverdiente Euro gewissermaßen einer Einkommensteuer von 42 Cent. Der hier bereitgestellte Einkommensteuerberechner berücksichtigt außerdem die sogenannte Reichensteuer von 45% (2. Proportionalzone) für sehr hohe Einkommen sowie gegebenenfalls den Progressionsvorbehalt für Lohnersatzleistungen wie etwa das Arbeitslosengeld.
Eine Form der Einkommensteuer ist die Lohnsteuer, welche über den Arbeitgeber direkt an das Finanzamt gezahlt wird. Weiter unten finden Sie einen Brutto-Netto-Rechner, der die Lohnsteuer und Sozialabgaben auf Basis des Bruttolohns und der Steuerklasse berechnet. Alle Berechnungsergebnisse erfolgen ohne Gewähr.
Einkommensteuer Tarifzonen 2024
| Tarifbereich | Grenzsteuersatz | Grundtarif | Splittingtarif |
|---|---|---|---|
| Unterhalb Existenzminimum | 0% | 0 Euro | Bis 23.208 Euro |
| Progressionszone 1 | 14% | 11.604 Euro | 23.208 Euro |
| Progressionszone 2 | ca. 24% | 17.006 Euro | 34.012 Euro |
| Spitzensteuersatz | 42% | 66.761 Euro | 133.522 Euro |
| Reichensteuer | 45% | Ab 277.826 Euro | Ab 555.652 Euro |
Steuersätze Solidaritätszuschlag
| Jahr | Freigrenze bis ESt. | hoher Steuersatz 1 bez. auf ESt. | Steuersatz 2 bez. auf ESt. |
|---|---|---|---|
| vor 2021 | 0% bis 972 Euro ESt. | 20% von ESt. | 5,5% von ESt. |
| ab 2021 | 0% bis 16.956 Euro ESt. | 11,9% von ESt. | 5,5% von ESt. |
| ab 2023 | 0% bis 17.543 Euro ESt. | 11,9% der ESt. | 5,5% der ESt. |
| ab 2024 | 0% bis 18.130 Euro ESt. | 11,9% der ESt. | 5,5% der ESt. |
Einkommensteuerberechnung
Der wichtigste Eingabeparameter zur Einkommensteuerberechnung ist das zu versteuernde Einkommen. Abzugsfähige Ausgaben wie Werbungskosten, Sonderausgaben (Versicherungen etc.) oder außergewöhnliche Belastungen sind hier also bereits berücksichtigt.
Der Einkommensteuerrechner berechnet neben der Einkommensteuer auch die Kirchensteuer und den Solidaritätszuschlag. Der Kirchensteuersatz liegt in Bayern und Baden-Württemberg bei 8 %, in allen anderen Bundesländern bei 9 % bezogen auf die Einkommensteuer.
Oftmals ist es von Interesse, herauszufinden, mit welcher Steuer ein bestimmtes Zusatzeinkommen besteuert wird. Für diesen Erhöhungsbetrag kann der Einkommensteuerrechner ebenfalls die Einkommensteuer berechnen und außerdem die Steuerdifferenz ermitteln. Alternativ lassen sich auch Einkommensteuertabellen erstellen und als PDF ausgeben.
Mit einem weiteren Einkommensteuer-Rechner lassen sich die Steuervorteile für Verheiratete bei einer Zusammenveranlagung berechnen. Bitte geben Sie zur Einkommensteuerberechnung jeweils das zu versteuernde Einkommen der Ehegatten ein. Der Steuervorteil ist im allgemeinen umso größer, je größer die Einkommensdifferenz der Ehegatten ist.
Als weitere Option lässt sich die Lohnsteuer (Erhebungsform der Einkommensteuer) und der Nettolohn mit einem Lohnsteuerrechner ermitteln. Bitte beachten Sie, dass die Steuerrechner nur einen groben Überblick über die zu zahlenden Steuern geben und keine Steuerberatung ersetzen sollen. Für die Benutzung durch die hier bereitgestellten Einkommen-Steuerrechner wird keine Haftung übernommen.
Auf folgenden Seiten kann eine Einkommensteuertabelle bzw. Steuertabelle individuell erstellt werden. Zur Besteuerung von Abfindungen sei auf diesen Abfindungsrechner hingewiesen. Zur Ermittlung der Einkommensteuervergünstigungen kann auch folgender Fünftelregelung Rechner verwendet werden.
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Einkommensteuerberechnungswerte für 2024
Bis zum Grundfreibetrag in Höhe von 11.604 Euro fällt dem Einkommensteuer-Grundtarif entsprechend in der Regel keine Einkommensteuer an. Bis zum Einkommen in Höhe von 66.761 Euro steigt der Grenzsteuersatz von 14% auf 42%. Von 66.761 Euro bis 277.826 Euro beträgt der Steuersatz 42%, ab 277.826 Euro dann 45%.
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Einkommensteuerberechnung-Werte für 2023
Die Berechnung der Einkommensteuer für 2023 berücksichtigt den auf 10.908 Euro angehobenen Grundfreibetrag. Der Eingangssteuersatz liegt in diesem Jahr bei 14%. Der Spitzensteuersatz für die Reichensteuer beträgt 45% und beginnt für Alleinstehende ab einem zu verst. Einkommen von 277.826 Euro. Von 62.809 Euro bis 277.826 Euro liegt der Grenzsteuersatz für Alleinstehende bei 42%.
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Einkommensteuerberechnung-Werte für 2022
Für 2022 gilt ein Grundfreibetrag von 10.347 Euro bzw. dem doppelten Betrag bei Zusammenveranlagung. Der Spitzensteuersatz von 42% ist ab 58.597 Euro zu zahlen. Reichensteuer in Höhe von 45% fängt ab 277.826 Euro an. Die Ergebnisse der Einkommensteuerberechnung lassen sich weiter unten in einer PDF-Tabelle herunterladen.
Häufige Fragen
Wie viel Steuern zahlt man bei welchem Einkommen? Mit der Auswahl "ESt-Tabelle" kann eine Einkommensteuertabelle erstellt werden. Verheiratete können für das gemeinsame Einkommen die Zusammenveranlagung wählen.
Welches Einkommen benötigt man für ein Nettoeinkommen? Anstelle vom zu versteuerndem Einkommen kann hierzu "Nettoeinkommen" gewählt werden.
Wie wird ein Hinzuverdienst von 1000 Euro versteuert? Hierzu kann der Erhöhungsbetrag eingegeben und die Auswahl "ESt-Rechner" verwendet werden.
Wie hoch muss das Einkommen sein um 1.000 Euro mehr Netto zu erhalten? Hierzu kann das bisherige Netto (Auswahl "Nettoeinkommen") und der gewünschte Nettoerhöhungsbetrag eingegeben werden.
Wie hoch ist die Steuer bei 50.000 Euro Bruttogehalt? Das Bruttogehalt und die Steuern können im Lohnrechner mit der Auswahl "Details" und dem Lohnzahlungszeitraum "Jahr" berechnet werden.
Wie wirkt sich Arbeitslosengeld auf die Einkommensteuer aus? Diese Lohnersatzleistung ist zwar steuerfrei, erhöht aber unter Umständen den Steuersatz. Zur Berechnung kann das zusätzliche ALG1 unter Lohnersatzleistungen eingegeben werden.
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Einkommensteuer beim Lohn berechnen
Die Einkommensteuer beim Lohn wird Lohnsteuer genannt und vom Arbeitgeber bei der Lohnauszahlung einbehalten und direkt an das Finanzamt abgeführt. Die Lohnsteuer stellt daher nur eine besondere Erhebungsform der Einkommensteuer dar. Im Falle der Abgabe einer Einkommensteuererklärung durch den Arbeitnehmer wird die abgeführte Lohnsteuer dann im Rahmen der Einkommensteuerveranlagung auf die festgesetzte Einkommensteuer angerechnet. Auch die Beiträge zur Sozialversicherung sind vom Arbeitgeber einzubehalten und werden an die entsprechende Krankenkasse zu überwiesen. Der durchschnittliche Wert des Zusatzbeitrages für die Krankenversicherungen liegt in 2023 bei 1,6% und in 2024 bei 1,7%. Alle Berechnungen ohne Gewähr.
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Weitere Links zum Thema ESt-Rechner
Aufgrund der Rentenerhöhung werden zahlreiche Rentner in 2023 steuerpflichtig. Die Einkommensteuer für Renteneinkünfte kann auf dieser Seite mit einem online Rentenbesteuerung-Rechner ermittelt werden. Alternativ zu den hier möglichen Lohnberechnungen kann auch eine Lohnsteuertabelle verwendet werden. Die günstigste Steuerklasse für Ehegatten kann mit diesem kostenlosen Steuerklassenrechner ermittelt werden.
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